Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
Het voorstel betreft de "Firap 2024", een financiële rapportage ter voorbereiding op de jaarrekening. Het doel is om de raad te informeren over grote financiële afwijkingen per programmaonderdeel en om besluiten te nemen indien nodig. De rapportage richt zich op het minimaliseren van afwijkingen tussen de begroting en realisatie, en het voorkomen van begrotingsonrechtmatigheden. Specifieke aandachtspunten zijn de jeugdzorg, waarvoor €1,2 miljoen extra wordt geraamd, en de BUIG (bijstand en loonkostensubsidie), waarbij de inkomsten met €300.000 worden bijgesteld. De analyse van structurele kosten in de jeugdzorg wordt begin 2025 verwacht.
Volledigheid van het Voorstel:
Het voorstel lijkt volledig in termen van het beschrijven van de financiële afwijkingen en de noodzaak voor bijstellingen. Echter, er ontbreekt een gedetailleerde toelichting op de alternatieven en risico's, wat de volledigheid enigszins beperkt.
Rol van de Raad:
De raad heeft de rol om de financiële rapportage te beoordelen en besluiten te nemen over de voorgestelde bijstellingen. Dit is onderdeel van de P&C-cyclus die door de raad is vastgesteld.
Politieke Keuzes:
De raad moet beslissen over de bijramingen voor jeugdzorg en BUIG, en of deze bijstellingen acceptabel zijn binnen de huidige financiële kaders. Er moet ook worden overwogen of er structurele aanpassingen nodig zijn voor toekomstige begrotingen.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële bijstellingen, maar mist tijdgebonden elementen voor de uitvoering van de voorgestelde analyses. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de afwezigheid van een tijdlijn voor de uitvoering van de analyses kan als een tekortkoming worden gezien.
Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten over de goedkeuring van de voorgestelde financiële bijstellingen en eventuele verdere acties die nodig zijn op basis van de uitkomsten van de analyses.
Participatie:
Er wordt geen melding gemaakt van participatie in het voorstel, wat suggereert dat er geen directe betrokkenheid van burgers of andere stakeholders is in dit proces.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet als een relevant onderwerp genoemd in dit voorstel.
Financiële Gevolgen:
De financiële gevolgen omvatten een bijraming van €1,2 miljoen voor jeugdzorg en een aanpassing van €300.000 voor BUIG-inkomsten. Er wordt geen specifieke dekking voor deze bijstellingen genoemd, wat een punt van aandacht kan zijn voor de raad.
