Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Kostenverdeling 2012
Samenvatting: Het voorstel betreft de vaststelling van de kostenverdeling voor 2012, waarbij overheadkosten van de organisatie worden verdeeld over diverse producten. Na een reorganisatie in 2009 is gekozen voor een systeem dat interne producten en kostenplaatsen combineert. De kosten worden doorbelast op basis van verdeelsleutels en urenverdeling, afgestemd met afdelingshoofden. De accountant heeft de systematiek goedgekeurd. Wijzigingen in de urentoerekening voor riool en afval hebben gevolgen voor het begrotingssaldo, gedekt door riool- en afvaltarieven. De raad moet de kostenverdeling en bijbehorende begrotingswijzigingen vaststellen.
Volledigheid van het Voorstel
Het voorstel is redelijk volledig. Het biedt een gedetailleerde uitleg van de kostenverdeling en de gevolgen voor de begroting. Er is echter weinig informatie over alternatieve opties of bredere context.
Rol van de Raad
De raad heeft de bevoegdheid om de kostenverdeling vast te stellen, wat essentieel is voor budgetbeheer en transparantie in de gemeentelijke financiën.
Politieke Keuzes
De raad moet beslissen of de voorgestelde kostenverdeling en bijbehorende begrotingswijzigingen acceptabel zijn. Dit omvat het beoordelen van de rechtvaardigheid en effectiviteit van de verdeelsleutels en de impact op tarieven.
SMART-Analyse en Inconsistenties
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële mutaties. Het is tijdgebonden met een implementatiedatum van 1 januari 2012. Het is echter minder specifiek over de lange termijn impact en er zijn geen duidelijke alternatieven of risicoanalyses gepresenteerd.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten om de kostenverdeling 2012 en de bijbehorende begrotingswijzigingen vast te stellen.
Participatie
Er is geen specifieke vermelding van participatie van belanghebbenden of burgers in het voorstel.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële Gevolgen
Het voorstel heeft een positief effect op het begrotingssaldo, met specifieke mutaties voor de jaren 2012-2015. De financiële gevolgen worden gedekt door aanpassingen in de riool- en afvaltarieven.
