Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
Het voorstel betreft de "Wijziging budgetten personeelskosten en inrichting kostenverdeelstaat". Het doel is om de kostenverdeelstaat aan te passen aan de nieuwe organisatiestructuur na een reorganisatie per 1 september 2009. Dit omvat correcties op personeelsbudgetten en een nieuwe verdeling van kosten over programma's en producten. De formatie is tijdelijk uitgebreid, maar moet tegen 2011 worden teruggebracht. De nieuwe kostenverdeelstaat moet zorgen voor transparantie en duidelijkheid in budgetverantwoordelijkheid.
Oordeel over de volledigheid:
Het voorstel is gedetailleerd en biedt een uitgebreide uitleg over de noodzaak van de wijzigingen en de financiële implicaties. Het bevat ook een overzicht van de doorbelaste kosten per programma.
Rol van de raad:
De raad moet de begrotingswijzigingen vaststellen, wat valt onder hun budgetrecht volgens artikel 212 van de Gemeentewet. Dit is essentieel voor het aanpassen van de kostenverdeelstaat aan de nieuwe organisatiestructuur.
Politieke keuzes:
De raad moet beslissen of ze instemmen met de voorgestelde wijzigingen in de kostenverdeelstaat en de bijbehorende personeelsbudgetten. Dit omvat het accepteren van een tijdelijk nadelig effect in 2010 en positieve resultaten in de daaropvolgende jaren.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is specifiek en meetbaar, met duidelijke financiële gevolgen en tijdlijnen. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de effectiviteit van de nieuwe kostenverdeelstaat hangt af van de juiste implementatie en monitoring.
Besluit van de raad:
De raad moet besluiten om de voorgestelde begrotingswijzigingen goed te keuren, zodat de nieuwe kostenverdeelstaat per 1 januari 2010 kan worden geïmplementeerd.
Participatie:
Er wordt geen specifieke informatie gegeven over participatie van stakeholders buiten de ambtelijke organisatie en de accountant.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.
Financiële gevolgen:
Het voorstel heeft een nadelig financieel effect van €224.000 in 2010, maar positieve effecten van €284.000, €503.000 en €544.000 in respectievelijk 2011, 2012 en 2013. Het nadelige effect in 2010 wordt veroorzaakt door kosten voor bovenformatieve medewerkers en nieuwe taken. De positieve effecten in latere jaren zijn het resultaat van de taakstelling en herverdeling van kosten.
